India Implementa KYC Biométrico y Geolocalización para Intercambios de Criptomonedas
La Unidad de Inteligencia Financiera (FIU) de India ha endurecido los protocolos de verificación de identidad para los usuarios de criptomonedas, obligando a los intercambios a implementar sistemas de selfies en vivo con detección de movimientos oculares y verificación de geolocalización. Estas medidas, diseñadas para combatir el fraude con deepfakes de IA y el lavado de dinero, coinciden con advertencias del fisco sobre el uso de criptoactivos para evadir impuestos en un mercado con más de 1.400 millones de potenciales usuarios.
Los Nuevos Requisitos KYC: Un Enfoque Tecnológico Estricto
Las nuevas directrices emitidas por la FIU representan un aumento significativo en los estándares de Conozca a Su Cliente (KYC) y Prevención del Lavado de Activos (PLD) para el sector de activos digitales virtuales (VDA) en el país.
Verificación Biométrica contra Deepfakes
El requisito más destacado es la implementación obligatoria de un proceso de selfie en vivo. Según reporta The Times of India, el software utilizado por las plataformas debe ser capaz de rastrear movimientos específicos de los ojos y la cabeza del usuario. Este mecanismo busca invalidar el uso de imágenes, videos pregrabados o sustituciones generadas por inteligencia artificial, previniendo así la suplantación de identidad y el bypass fraudulento del proceso KYC.
Geolocalización y Huella Digital
Adicionalmente, las nuevas reglas estipulan que los intercambios deben recopilar y verificar la geolocalización del usuario, junto con su dirección IP, en el momento exacto de la creación de la cuenta. Este dato debe registrarse con una marca de tiempo precisa. El propósito es añadir una verificación de ubicación confiable y crear un registro auditado del proceso de incorporación o onboarding.
Verificación Bancaria y Documentación Adicional
El proceso de verificación se extiende más allá de la identidad básica. Las plataformas ahora deben realizar una verificación de la cuenta bancaria del usuario mediante una transacción mínima. Asimismo, se exige la presentación de una identificación fotográfica gubernamental adicional, complementaria al documento principal presentado. La verificación obligatoria del correo electrónico y del número de teléfono móvil también forma parte de los requisitos reforzados.
El Contexto Regulatorio y Fiscal en India
Estas medidas de cumplimiento se enmarcan en un entorno regulatorio y fiscal que las autoridades indias continúan definiendo con cautela.
La Postura de las Autoridades Fiscales (ITD)
En una reunión reciente con legisladores parlamentarios, funcionarios del Departamento de Impuestos sobre la Renta (ITD) presentaron argumentos que refuerzan la necesidad de un control más estricto. Según estos funcionarios, características inherentes a las criptomonedas, como los intercambios descentralizados (DEX), las billeteras anónimas y su funcionalidad transfronteriza, “dificultan la tributación”. Señalaron además la complicación que supone la variación de las regulaciones tributarias entre diferentes jurisdicciones internacionales.
El Marco Fiscal Actual para las Criptomonedas
India ya cuenta con una normativa fiscal específica para las ganancias derivadas de los activos digitales virtuales. Actualmente, las ganancias por la venta de criptomonedas están gravadas con una tasa impositiva del 30%. Este marco incluye restricciones significativas: contra las ganancias, solo se permite deducir el costo base de la adquisición del activo. Una regla clave es que no se permite la compensación de pérdidas (conocida como tax loss harvesting), lo que impide a los inversores reducir la carga fiscal al compensar ganancias con pérdidas de otras transacciones.
Implicaciones y Panorama del Mercado
La implementación de estas reglas plantea un balance entre la seguridad financiera y la experiencia del usuario en uno de los mercados de mayor potencial del mundo.
Balance entre Seguridad y Adopción
Las nuevas exigencias de KYC biométrico y geolocalización añaden complejidad y posibles fricciones al proceso de registro para los usuarios. En un mercado con una población que supera los 1.400 millones de personas, cualquier barrera de entrada puede impactar la tasa de adopción. No obstante, desde una perspectiva regulatoria, se argumenta que un marco claro y seguro es un prerrequisito para la estabilidad del sector. Algunas voces dentro del ecosistema sugieren que una adopción regulada y conforme a la ley podría, a la larga, impulsar una nueva ola de inversión institucional y minorista con mayor confianza.
El Ecosistema Regulatorio Más Amplio
Las directrices de la FIU no son un hecho aislado, sino parte de un esfuerzo regulatorio integral y cauteloso por parte de las autoridades indias. Este enfoque se ha visto en otras áreas, como la postura del Banco de la Reserva de India (RBI), que ha priorizado el desarrollo de una moneda digital del banco central (CBDC) sobre la integración de stablecoins privadas. Las nuevas reglas KYC/PLD refuerzan este panorama, situando el cumplimiento normativo y la supervisión como pilares centrales para cualquier desarrollo futuro del mercado de criptoactivos en el país.
